節税効果もある！自分で積み立てられる年金 iDeCo（個人型確定拠出年金）
コツコツと積み立てながら、将来のために備えるお得な年金制度、それがiDeCo（イデコ）です。正式名称は個人型確定拠出年金と言います。
以前、退職金や年金のための積立金として「小規模企業共済」についてお伝えしましたが、iDeCoの場合は掛け金を積み立て、預金や投資信託など自分が選んだ金融商品で運用していきます。
そんなiDeCo、お得なポイントと注意点がありますので、今回はその点についてお伝えしていきます。
ここがうれしいiDeCoのお得なポイント！
- 掛け金が全額所得控除で節税できる
- 利息・運用益が非課税で節税できる
- 掛け金は月額5,000円から1,000円単位で手軽に始められる
iDeCoの場合、掛け金が全額所得控除になるのでその分、節税の恩恵が受けられます。控除についてはこちら。
また通常、資産運用した利益には約20%の税金がかかりますが、iDeCoなら非課税で0%になります。
掛け金は月額5,000円から1,000円単位で選ぶことができ、年1回の変更可能、60歳まで積み立てます。また、年単位で掛け金を支払うこともできます。
そんなお得なポイントがあるiDeCoですが、やはり注意点もあります。
- お金は60歳になるまで引き出せない
- iDeCo専用口座の開設・維持に手数料がかかる
- お金は受け取る際に税金がかかる（税制優遇あり）
- 加入資格がある
iDeCoは原則60歳までお金の引き出しができません。なので現状の積み立てが厳しい場合は、掛け金額を変更したり、途中で新たな掛け金の支払いをやめて、運用のみを続けることもできます。
iDeCoは口座管理に手数料がかかります。手数料は申し込んだ金融機関によって異なります。
お金は受け取る際に税金がかかりますが、一定額まで税制優遇（公的年金等控除、退職所得控除）があります。
基本的に公的年金に加入している60歳未満のすべての方が加入できますが、一部加入できない方（例：企業型確定拠出年金の加入者で、規約においてiDeCoへの加入が認められていない場合）もいます。
iDeCo掛け金限度額
掛け金、月額5,000円から始められるiDeCoですが、加入者の職業によって限度額が異なります。
| 自営業者など第1号 被保険者 | |
|---|---|
| 月額6万8,000円 年額81万6,000円 | |
| 会社員第2号 被保険者 | |
| 会社に企業年金がない | 月額2万3,000円 年額27万6,000円 |
| 企業型確定拠出年金のみ加入 | 月額2万0,000円 年額24万0,000円 |
| 企業型確定拠出年金と厚生年金基金、 確定給付企業年金に加入 |
月額1万2,000円 年額14万4,000円 |
| 厚生年金基金、 確定給付企業年金に加入 |
月額1万2,000円 年額14万4,000円 |
| 公務員など第2号 被保険者 | |
| 月額1万2,000円 年額14万4,000円 | |
| 専業主婦（主夫）など第3号 被保険者 | |
| 月額2万3,000円 年額27万6,000円 | |
| 節税効果 | あり （全額所得控除、運用利益非課税） |
|---|---|
| 掛け金 | 月額5,000円～6万8,000円 （1,000円単位） |
| 掛け金の変更 | 年に1回（原則途中解約できない） |
| お金の受け取り | 60歳～ |
| iDeCo開設・維持 手数料 |
かかる |
| お金を受け取る際の税金 | 課税される（税制優遇あり） |
| 申し込み | 金融機関 |
以上、iDeCoのお得なポイントと注意点でした。節税しながら年金が作れるiDeCo、以前話題になった老後資金2,000万円報道もありますし上手く活用してみたいですね。