2024年1月からスタート！運用益・配当にかかる税金が0%！節税効果もある「新NISA」
利益に税金がかからないNISAが、制度改正によって2024年から「新NISA」としてさらにパワーアップします。今回はそんな新NISAのメリットをご紹介します。
新NISAをうまく活用して、おトクな投資生活を始めてみてはいかがでしょうか。
バージョンアップする新NISA、3つのポイント
2024年からNISA制度がパワーアップし、より長期的な非課税投資が可能になります。
| ポイント1 | NISAが1本化 つみたて投資枠+成長投資枠 投資枠は併用可能 |
|---|---|
| ポイント2 | 投資額の拡充 年間投資枠 最大360万円 非課税保有限度額（生涯投資枠）：1,800万円 |
| ポイント3 | 非課税保有期間：無制限 口座開設期間：いつでも可能 |
2023年までの従来NISA制度では「つみたてNISA」と「一般NISA」は選択制で併用することはできませんでしたが、新NISAで設けられる「つみたて投資枠」と「成長投資枠」は併用することが可能になります。
従来NISA制度では、つみたてNISAが年間40万円、一般NISAが年間120万円が投資額の上限でしたが、新NISAでは、つみたて投資枠が年間120万円、成長投資枠が年間240万円まで、年間投資上限額が合計360万円に引き上げられます。
従来NISA制度では、一般NISAは5年間、つみたてNISAは20年間の非課税期間でしたが、新NISAではともに無期限となり、保有期間に関係なく非課税で運用が可能になります。
新NISAで運用できる商品
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| 成長投資枠 |
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注）一部の商品、銘柄が対象外となっています。
新NISA制度概要
非課税保有期間が無期限になったことで、非課税保有限度額の大幅な拡大と制度の恒久化が実現され、投資家はより多くの資産をより長期間にわたって非課税というメリット受けながら運用することができるようになります。
| 新NISA（2024年～） | ||
|---|---|---|
| つみたて投資枠 | 成長投資枠 | |
| 利用 | 併用可 | |
| 年間投資上限額 | 360万円 | |
| 120万 | 240万円 | |
| 非課税保有期間 | 無期限 | |
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1,800万円（生涯投資枠） （うち成長投資枠は最大1,200万円まで保有可能） ※売却すると投資枠は翌年以降に再利用可能 |
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| 枠の再利用 | 可 | |
| 口座開設期間 | 恒久化 | |
| 投資対象商品 | 長期の積立・分散投資に適した一定の投資信託（つみたてNISAの対象商品と同じ） | 上場株式・投資信託等 整理・監理銘柄、信託期間20年未満、毎月分配型の投資信託及びデリバティブ取引を用いた一定の投資信託を除く |
| 購入方法 | 積立のみ | スポット・積立 |
| 対象年齢 | 18歳以上 | |
2024年1月より大幅な制度拡充となり生まれ変わる新NISA、この機会にご検討されてはいかがでしょうか。